Национальная ассоциация банков Украины и Ассоциация украинских банков 14 мая подписали обновленную редакцию меморандума о прозрачности рынка платежных услуг. Это не закон и не постановление НБУ — банки берут на себя обязательства добровольно. Оригинальный документ начал действовать в феврале 2025 года и уже ограничил переводы физических лиц без подтвержденных доходов до 50–100 тыс. грн в месяц. Теперь действие лимитов распространяется на ФОП.
Кого коснется и когда
Под действие новых правил подпадают два типа предпринимателей: новосозданные ФОП (до 6–12 месяцев существования в зависимости от внутренних правил конкретного банка) и «спящие» — те, кто возобновляет деятельность после длительного перерыва. Изменения вводятся в два этапа.
- Август 2025 — первый порог: ФОП 1-й группы — до 600 тыс. грн в месяц, ФОП 2-й и 3-й групп — до 3 млн грн в месяц.
- Ноябрь 2025 — второй порог: ФОП 1-й группы — до 400 тыс. грн, ФОП 2-й и 3-й групп — до 1 млн грн в месяц.
- Для юридических лиц аналогичной категории лимит в ноябре составит до 2 млн грн в месяц.
Эти ограничения будут действовать только для тех, кто не предоставит банку документального подтверждения доходов — например, декларации плательщика единого налога. Предоставить документы и повысить лимит можно будет в любой момент.
Декларация ≠ обязательство
Меморандум — это отраслевое соглашение, а не нормативный акт. Банки-участники обязуются внедрить автоматизированный мониторинг операций, усиленную проверку клиентов и обмен информацией о подозрительных клиентах между собой. Однако никакого внешнего арбитра, который бы фиксировал нарушения условий меморандума, документ не предусматривает.
«Если какой-то банк надлежащим образом не осуществлял бы финансовый мониторинг, то в будущем может попасть под штрафные санкции НБУ или даже аннулирование лицензии»
юрист Ланкин, УНІАН
То есть единственный реальный сдерживающий рычаг — это НБУ, который и без меморандума имеет право проверять банки. Сам документ санкций за несоблюдение не содержит.
Почему именно ФОПы
По словам представителей ассоциаций, цель изменений — противодействие схемам минимизации налогообложения и «дропингу»: предприниматели-однодневки или ранее неактивные ФОП используются для транзита средств без фискального следа. Как сообщает Интерфакс-Украина, понятие «нового» предпринимателя в соответствии с постановлением НБУ № 65 может охватывать от 6 до 12 месяцев существования — то есть банки будут иметь определенную свободу толкования.
Важный нюанс: лимиты не касаются ФОПов с подтвержденными доходами. Предприниматель с задекларированным доходом, соответствующим оборотам, под ограничения не попадает автоматически.
Если к августу банки не сформируют единого технического стандарта для обмена данными о подозрительных клиентах — меморандум рискует остаться набором добрых намерений с различным толкованием в каждом отдельном банке.
