La femme et le fils étudiant de 21 ans du chef du département de Lutsk de la Direction interrégionale ouest de l'administration fiscale pour le travail avec les grands contribuables Volodymyr Poberezhnyy ont acheté des biens pour près de 12 millions de hryvnias au cours de la dernière année seulement. Au total, la famille est devenue propriétaire d'au moins 13 objets immobiliers et autres biens d'une valeur supérieure à 20 millions de hryvnias — sans tenir compte des actifs possibles enregistrés au nom de tiers.
Qui est Poberezhnyy et d'où provient l'enquête pénale
Le nom de Poberezhnyy est apparu dans l'espace public en juin 2023. À cette époque, les enquêteurs du DBR ont effectué des perquisitions dans l'administration fiscale régionale de Volyn et au poste douanier « Lutsk » dans le cadre d'une enquête sur un système d'évasion fiscale sur la TVA que les enquêteurs associent à l'entrepreneur de Lutsk Mykhaïlo Smolka.
Selon la version des enquêteurs, Smolka a organisé un réseau d'opérations fictives sans marchandises — ses entreprises fournissaient officiellement des services de transport de marchandises et de fourniture de pièces de rechange aux entreprises, mais aucun bien réel n'existait. Cela permettait aux clients de former illégalement un crédit de TVA et d'échapper aux paiements d'impôts.
« Les enquêteurs considèrent que Smolka a effectué des opérations sans marchandises sous le nez de l'administration fiscale, et en échange de son silence, le chef de l'administration fiscale Lyseïuk recevait des avantages financiers de la part de l'entrepreneur par l'intermédiaire de ses intermédiaires »
BlackBOX OSINT, enquête sur le système fiscal de Volyn
Selon les données de l'enquête, Poberezhnyy, qui était alors chef du département d'administration des entreprises de Lutsk, figurait comme l'un des deux intermédiaires probables entre l'entrepreneur Smolka et le chef de l'administration fiscale de Volyn à l'époque, Sergiy Lyseïuk. Le second intermédiaire probable, selon les documents du dossier, était Taras Tsybouline, chef du secteur de la sécurité interne.
Ce que les journalistes ont trouvé : 13 objets, un étudiant et une année « suspecte »
L'enquête de Slidstvo.Info est basée sur les données des registres d'État. Les journalistes ont constaté que la famille du fonctionnaire des impôts a acquis au moins 13 objets immobiliers et autres biens. La période la plus révélatrice est la dernière année : c'est à ce moment que la femme de Poberezhnyy et leur fils étudiant de 21 ans ont acheté des actifs pour près de 12 millions de hryvnias.
- La valeur déclarée totale des biens identifiés — plus de 20 millions de hryvnias
- La période la plus active d'achat coïncide avec la période où Poberezhnyy figure dans l'enquête pénale
- Une partie des biens est enregistrée au nom du fils mineur et de la femme — une pratique typique de dissimulation d'actifs
Important : les biens enregistrés au nom de proches ne constituent pas en eux-mêmes une preuve de crime. L'enquête doit établir s'il existe un lien entre la position officielle de Poberezhnyy et la source des fonds pour les achats.
Contexte : un système qui a couvert plusieurs régions
Le groupe Lyseïuk–Tsybouline–Smolka, selon les données des enquêteurs de BlackBOX OSINT, opérait depuis la région de Rivne, où en 2016, il contrôlait le commerce de la TVA fictive et le dédouanement de voitures à prix réduit. Après le transfert de Lyseïuk en Volyn, le système s'y est également déplacé.
Avec le début de l'invasion à grande échelle, selon les mêmes enquêteurs, le groupe a continué à importer des voitures d'Europe — sous l'apparence d'aide humanitaire aux Forces armées. En avril 2022, les enquêteurs du BEB ont découvert au moins 64 véhicules qui auraient dû se rendre au front mais qui se sont arrêtés en Volyn. Smolka a même enregistré son propre bataillon de volontaires TRO « Strumivka ».
Sergiy Lyseïuk a depuis été muté à un poste de vice-président par intérim du Service fiscal à Kyiv. L'enquête pénale, selon les informations publiques, est toujours en cours.
Que dit Poberezhnyy lui-même
Au moment de la publication, Slidstvo.Info n'a pas reçu de commentaire détaillé de Poberezhnyy sur l'origine des fonds pour l'acquisition de biens. Une suspicion au sens pénal n'a pas été officiellement portée à sa connaissance — il figure dans l'enquête en tant que personne faisant l'objet d'une surveillance.
Suspicion ≠ culpabilité. Toutes les personnes nommées sont présumées innocentes jusqu'à ce que le jugement devienne définitif.
La question clé que l'enquête doit résoudre : si le DBR a effectué des perquisitions il y a deux ans et a nommé Poberezhnyy comme intermédiaire probable, pourquoi l'enquête pénale n'a-t-elle toujours pas abouti — et cela changera-t-il après l'enquête de Slidstvo.Info, qui a documenté les biens de la famille ?
